乐视网风波未了！保荐机构被处罚，多家IPO受波及

不知贾跃亭能否预料到，自己虽远在美国，竟也能影响数家IPO企业的上市进程。

6月24日，科创板多家IPO企业的上市审核进程显示为中止，原因系保荐人被证监会暂停保荐机构资格。值得注意的是，当天被中止的IPO企业的保荐机构均是平安证券。

平安证券被采取监管措施，正是由于平安证券是12年前乐视网创业板IPO项目的保荐人。

虽然，乐视网IPO已经12年，也已在2020年退市，但乐视网十年财务造假案如今仍未终结，曾高达1700亿的市值灰飞烟灭。

在乐视网退市、贾跃亭不回国的处境下，平安证券作为乐视网的上市“看门人”又该如何面对投资人呢？

平安证券不是第一家，也不是唯一一家因乐视网财务造假案被处罚的保荐机构。

根据2021年4月北京证监局发布的行政处罚决定书，发现乐视网于2007年至2016年进行长达10年的财务造假，其报送、披露的申请首次公开发行股票并上市相关文件及2010年至2016年年报均存在虚假记载。

在对乐视网的处罚决定书中，证监会表示，中德证券、中泰证券、平安证券、利安达会计师事务所、华普天健会计师事务所、信永中和会计师事务所等6家中介机构及会计师事务所因未勤勉尽责、未能发现乐视网财务造假，承担连带赔偿责任。

在2022年1月份，保荐乐视网2016年非公开发行股票项目的的山西证券子公司中德证券，被立案调查。3月份，证监会称中德证券涉嫌未勤勉尽责，拟对中德证券责令改正，给予警告，没收业务收入566.04万元，并处以1132.08万元罚款，对时任签字保代杨丽君、王鑫给予警告，并分别处以15万元罚款。

而作为12年前乐视网创业板上市的保荐机构，平安证券也难逃责任。

6月24日，深圳证监局连开5条罚单，对涉及乐视网IPO保荐的平安证券及相关责任人进行行政监管措施。

深圳证监局发文表示，平安证券在保荐乐视网首次公开发行股票并在创业板上市的执业过程中，尽职调查未勤勉尽责，出具的发行保荐书中发行人财务数据与实际情况不符，因此采取暂停保荐机构资格3个月的监管措施，暂停期间自2022年6月23日至9月22日。

此外，对当时负责乐视网IPO保荐项目内核、保代等流程的龚寒汀、薛荣年、汪家胜、栾培强4人采取监管谈话和5-10年内不得参与上市公司保荐业务相关职务等措施，中证协已在6月22日将栾培强和汪家胜划归保荐代表人C类。

早在3个月前，深圳证监局就已经出具相关行政监管措施事先告知书，拟对平安证券暂停保荐机构资格3个月。

如今，证监会对乐视网IPO阶段保荐机构的监管措施落地，平安证券被暂停保荐机构资格。值得注意的是，这已不是平安证券第一次被暂停保荐机构资格。

早在2012年11月29日，证监会就向平安证券采取过出具警示函的措施。据相关信息，平安证券原定在深交所上市的保荐项目胜景山河，因涉嫌财务造假，在上市前一天被证监会要求暂缓上市。

2013年10月，因服务的又一家企业万福生科为了达到公开发行股票并上市条件，对2008年至2010年财务进行造假，平安证券再次接到证监会通知，平安证券在保荐项目万福生科的上市保荐工作中未能勤勉尽责，被暂停保荐机构资格3个月。平安证券也开了被暂停保荐资格的先例。

后因时任总经理薛荣年不服上诉，拖延了平安证券执行处罚的时间。期间又因保荐项目海联讯公司涉嫌违反证券法律法规，平安证券的保荐资格原定于2013年12月底恢复，又不得不向后推迟。

直至2015年1月，平安证券才有新的保健项目新上市，受到影响的时间长达一年多。而被暂停保荐资格，平安证券的投行保荐业务的业绩和口碑均受到严重影响。

根据规定，在保荐机构资格暂停期间，平安证券的保荐项目均不会被处理，所以平安证券服务的IPO项目也不得不中止上市进程。

只是平安证券已今非昔比。2011年平安证券保荐了34家公司的IPO，16.7亿元的承销与保荐费在国内投行排名第一。在经历投行业务战略调整后，平安证券投行保荐业务放弃之前那种粗放式的打法，如今主攻精品路线。十年后的2021年，平安证券服务的股权融资项目（包含IPO、增发、配股和可转债，含保荐和联主项目）共18个，承销与保荐业务收入9.56亿元，排名第18位。

截至暂停保荐资格前，平安证券A股在审IPO保荐项目还有7家，保荐项目数量排在券商20名之外。

6月23日，正在创业板排队的华慧新能率先被中止上市进程。华慧新能在2021年底IPO申请获受理，2022年5月补充材料后更新招股书。据招股书，华慧新能是首家将电容式锂离子电池生产工艺路线推向商业化并大规模量产发展的电容式锂离子电池企业，但近年来由于收入来源单一，营收增长呈下滑态势。此次上市拟募资用于研发和扩产，来缓解业务状况。

6月24日，平安证券3家科创板保荐项目被中止审核。其中，半导体测试厂商伟测科技，集成电路封装测试厂商甬矽电子都已经提交注册申请，距离登陆科创板仅差一步。

冲刺科创板的新通药物，在排队半年后刚于5月份进行过第一轮问询。新通药物此次拟募资近13亿元来解决新药研发、生产和补充流动资金。

在上证主板冲击上市的新华水电，已多次闯关IPO均未果，按照规划，新华水电2020年底混改完成后，坚定推进IPO工作，力争在2022年登陆A股市场。

拟深交所主板上市的弹簧制造商华纬科技，正在面对汽车产业低迷和上游原材料价格上涨压缩利润的情况。

如今，除北交所辅导备案的北京维冠机电外，其余6家排队待审企业的上市进程不得不暂时推迟3个月。这也意味着，平安证券当前保荐的所有IPO在审项目都已经暂停。

乐视网IPO已是12年前的项目，平安证券在那几年连续曝出保荐项目造假案件，昔日的行业头部也已没落。IPO企业选择保荐机构更多的看重水平和口碑，被暂停势必再次影响平安证券的声誉。但因保荐机构而暂停的IPO企业除了更换保荐机构重新提交上市申请，就只能等待。