四川省新能源动力股份有限公司2022第一季度报告

??本文转自：证券时报

??本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

??重要内容提示:

??1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

??2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

??3.第一季度报告是否经过审计

??□ 是 √ 否

??一、主要财务数据

??(一)主要会计数据和财务指标

??公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

??√ 是 □ 否

??追溯调整或重述原因

??会计政策变更;同一控制下企业合并

??■

??1、会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

??2021年12月30日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第15号〉的通知》（财会【2021】35号）（以下简称“解释第15号”），本解释中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”自2022 年 1 月 1 日起施行。2022年4月19日召开第八届董事会第十三次会议和第八届监事会第七次会议审议通过了公司《关于会计政策变更的议案》。

??公司自2022 年 1 月 1 日起执行解释第15号中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”的规定，解释第15号新旧衔接规定“对于首次施行本解释财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的试运行销售，企业应当按照本解释的规定进行追溯调整”。公司根据新旧衔接规定对2021年度试运行销售进行了追溯调整。

??试运行销售追溯调整对公司2021年度资产负债表、2021年1-3月利润表主要影响如下：

??单位：人民币元

??■

??注：上述追溯影响数据未经审计。

??2、同一控制下企业合并调整上年同期数据情况说明

??2021年11月12日，公司向四川省能源投资集团有限责任公司（以下简称“四川能投”）发行股份购买四川能投节能环保投资有限公司（以下简称“川能环保”） 51%股权的事项完成工商变更登记手续。川能环保成为公司控股子公司，自2021年11月起将其纳入公司合并财务报表范围。公司、川能环保属同一控股股东一四川能投控制，因此上述股权收购属同一控制下企业合并。根据《企业会计准则第2号一长期股权投资》《企业会计准则第20号一企业合并》《企业会计准则第33号一合并财务报表》及其相关指南、解释等相关规定，需按照同一控制下企业合并的相关规定，对比较期间财务数据进行追溯调整。

??(二)非经常性损益项目和金额

??√ 适用 □ 不适用

??单位：元

??■

??其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

??□ 适用 √ 不适用

??公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

??将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

??□ 适用 √ 不适用

??公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

??(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

??√ 适用 □ 不适用

??单位 ：元

??■

??1、交易性金融资产较期初减少72,033,303.29元，减幅32.36%，主要系本报告期末银行理财到期赎回，交易性金融资产减少。

??2、预付款项较期初增加16,533,590.24元，增幅47.65%，主要系本报告期支付供应商采购货款未完成结算所致。

??3、其他应收款较期初增加286,620,364.25元，增幅451.13%，主要系本报告期对四川能投鼎盛锂业有限公司提供3亿元财务资助，该事项已通过公司股东大会、董事会、监事会审议通过。（公告编号：2022-001号、2021-112号）。

??4、存货较期初增加44,223,195.89元，增幅146.82%，主要系本报告期川能环保所属项目公司集采设备采购未结算所致。

??5、长期股权投资较期初增加54,373,429.73元，增幅107.46%，主要系本报告期新增对四川蜀能矿产有限责任公司的投资5,000万元。公司对四川蜀能矿产有限责任公司持股比例为20%，按权益法进行核算。

??6、其他非流动资产较期初增加28,436,073.22元，增幅30.86%，主要系本报告期能投风电公司、川能环保公司新增工程项目建设支出，根据合同约定，预付工程款增加所致。

??7、营业收入较上年同期减少908,269,359.10元，减幅55.34%，主要系报告期公司本部新能源综合服务业务终止，新能源综合服务收入减少；电力销售（含垃圾发电）收入较上年同期增加27.71%，主要系本报告期增加淌塘、沙马乃托风电项目、长垣二期垃圾发电等项目投产运营，电力销售收入增加。

??8、营业成本较上年同期减少936,973,565.32元，减幅80.72%，主要系本报告期公司本部新能源综合服务业务终止，新能源综合服务成本减少。

??9、销售费用较上年同期减少332,617.42元，减幅56.23%，主要系公司本部新能源综合服务业务终止，销售人员减少，销售费用降低。

??10、其他收益较上年同期增加451,962.07元，增幅121.32%，主要系本报告期四川川能环境卫生项目管理有限公司增值税加计抵减较上年同期增加所致。

??11、信用减值损失较上年同期减少2,008,552.78元，减幅140.94%，主要系本报告期公司本部新能源综合服务业务终止，收回以前年度项目款项，计提应收账款信用减值损失减少所致。

??12、营业外收入较上年同期增加1,515,838.91元，增幅519.23%，主要系本期根据社保参保证明，将以前年度计提的社保滞纳金结转至营业外收入。

??13、营业外支出较上年同期减少2,478,679.70元，减幅92.73%，主要系上年同期四川川能环境卫生项目管理有限公司根据诉讼情况计提预计负债203万元。

??14、所得税费用较上年同期减少16,045,512.93元，减幅41.85%，主要系本报告期川能环保利润总额减少，所得税费用减少所致。

??15、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加246,411,578.78元，增幅232.72%，主要系本报告期电力销售收入增加，销售商品收到的现金增加以及收回新能源综合服务业务存量款项所致。

??16、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加607,601,739.57元，增幅52.42%，主要系本报告期购买银行理财资金减少以及公司上年同期支付购买能投锂业62.75%股权转让款所致。

??17、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少418,032,090.61元，减幅73.41%，主要系本报告期川能环保归还能投集团1.82亿元借款以及偿还债务支付的现金增加所致。

??二、股东信息

??(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

??单位：股

??■

??(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

??□ 适用 √ 不适用

??三、其他重要事项

??√ 适用 □ 不适用

??公司拟向控股股东四川能投发行股份购买其持有的川能环保51%股权，并向不超过35名符合中国证监会规定的特定投资者非公开发行股份募集配套资金。截至报告期末已完成募集资金部分股份上市、使用募集资金增资以及使用募集资金置换先期投入相关工作。报告期内，主要进展如下：

??（一）发行股份购买资产并配套募集资金进展

??2022年1月13日，公司发布了《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告书》及相关文件，本次募集配套资金确定的发行对象包括南方基金管理股份有限公司、蜂巢能源科技股份有限公司等18名投资人，发行价格为22.93元/股，发行数量为26,931,295股股份，募集总额为617,534,594.35元，扣除各项不含税发行费用14,024,971.16元，募集资金净额为603,509,623.19元，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（天健验[2021]11-70号）。本次募集配套资金涉及的新增股份上市时间为2022年1月14日，自上市之日起6个月内不得转让。2022年3月7日，公司办理完成发行股份购买资产并募集配套资金涉及的股份变更相关工商变更登记手续，公司注册资本（总股本）由127,000万元（股）变更为1,475,926,818元（股），并取得了成都市市场监督管理局核发的《营业执照》。

??（二）募集配套资金使用进展

??1.公司对四川能投节能环保投资有限公司增资

??2022年1月20日，公司召开第八届董事会第九届会议，审议通过了《关于对四川能投节能环保投资有限公司增资的议案》，同意公司向控股子公司川能环保公司增资803,509,623.19元，其中使用募集资金603,509,623.19元、自有资金200,000,000元。募集资金用于川能环保公司投资建设“巴彦淖尔市生活垃圾焚烧发电项目”和“长垣县生活垃圾焚烧热电联产项目二期工程”，以及偿还银行贷款及支付本次交易相关税费；自有资金用于归还川能环保公司借款和其他应付款项。具体内容详见公司于2022年1月22日披露的《关于对四川能投节能环保投资有限公司增资的公告》（公告编号：2022-007号）。2022年2月8日，公司发布了《关于对控股子公司增资暨完成工商变更登记的公告》（公告编号：2022-008号），川能环保完成了上述增资的工商变更登记（备案）手续并取得了成都市市场监督管理局换发的《营业执照》。

??2.川能环保公司使用募集资金向募投项目实施公司支付资本金、提供借款实施募投项目

??2022年3月16日，公司召开第八届董事会第十次会议、第八届监事会第六次会议，同意川能环保公司使用部分募集资金向巴彦淖尔川能环保能源有限公司支付资本金3,718.15万元，并使用募集资金提供借款18,482.97万元专项用于“巴彦淖尔市生活垃圾焚烧发电项目”；同意川能环保使用部分募集资金向长垣川能环保能源发电有限公司支付资本金1,498万元，并使用募集资金提供借款5,902万元专项用于“长垣县生活垃圾焚烧热电联产项目二期工程”。具体内容详见公司于2022年3月17日披露的《关于使用募集资金向募投项目实施公司支付资本金、提供借款实施募投项目的公告》（公告编号：2022-013号）。

??3.使用募集资金置换川能环保预先投入募投项目

??2022年3月16日，公司召开第八届董事会第十次会议、第八届监事会第六次会议，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金8,611.91万元，其中8,596.84万元用于置换预先投入募投项目的自筹资金，15.07万元用于置换已支付发行费用的自筹资金，天健会计师事务所（特殊普通合伙）就上述事项出具了《鉴证报告》（天健审〔2022〕11-4号），独立董事、监事会以及独立财务顾问就上述事项发表了意见，具体内容详见公司于2022年3月17日披露的《关于使用募集资金置换川能环保预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2022-014号）。

??四、季度财务报表

??(一)财务报表

??1、合并资产负债表

??编制单位：四川省新能源动力股份有限公司

??2022年03月31日

??单位：元

??■

??法定代表人：张昌均 主管会计工作负责人：王大海 会计机构负责人：陈维

??2、合并利润表

??单位：元

??■

??本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

??法定代表人：张昌均 主管会计工作负责人：王大海 会计机构负责人：陈维

??3、合并现金流量表

??单位：元

??■

??(二)审计报告

??第一季度报告是否经过审计

??□ 是 √ 否

??公司第一季度报告未经审计。

??四川省新能源动力股份有限公司董事会

??2022年4月21日

??四川省新能源动力股份有限公司

??证券代码：000155 证券简称：川能动力 公告编号：2022-026号

??2022

??第一季度报告